風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)應(yīng)考慮兩個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和可能造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生可能性的大小用概率來表示,可能的損失則用費(fèi)用損失或建設(shè)工期拖后來表示。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的目的就是為了加深對項(xiàng)目本身和環(huán)境的理解,進(jìn)一步尋找實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的可行方案明確不確定性對項(xiàng)目其他各個(gè)方面的影響使項(xiàng)目所有的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)都經(jīng)過充分、系統(tǒng)的理解同時(shí),比較項(xiàng)目各種方案或行動路線的風(fēng)險(xiǎn)大小,從中選擇出威脅,機(jī)會的方案或行動路線。

解析方法

采用解析的方法對投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí),其特點(diǎn)是在利用德爾進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別與估計(jì)的基礎(chǔ)上,將風(fēng)險(xiǎn)分析與反映工程項(xiàng)目特征的投入、產(chǎn)出流結(jié)合起來,在綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)因素影響的情況下,對隨機(jī)投入、產(chǎn)出流的概率分布進(jìn)行估計(jì),并對各個(gè)投入、產(chǎn)出流之間的各種關(guān)系進(jìn)行探討。在風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)階段,吸收了動態(tài)經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法的合理性,將風(fēng)險(xiǎn)分析與動態(tài)投入、產(chǎn)出相結(jié)合,用項(xiàng)目預(yù)期投入、產(chǎn)出及凈效益的現(xiàn)值的平均離散程度來度量風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)而得到表示風(fēng)險(xiǎn)程度的凈效益的概率分析。

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的好壞，既關(guān)乎項(xiàng)目成敗，又體現(xiàn)當(dāng)事項(xiàng)目經(jīng)理的專業(yè)功底。系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理知識與工具儲備必不可少，但一些新晉項(xiàng)目經(jīng)理受限于經(jīng)驗(yàn)和對知識、工具的理解深度，還是不可避免地犯了一些錯(cuò)誤。項(xiàng)目啟動階段，項(xiàng)目組成員主動找到項(xiàng)目經(jīng)理反饋風(fēng)險(xiǎn)，但由于該成員在語言表達(dá)上略有不足且描述風(fēng)險(xiǎn)時(shí)使用較多專業(yè)術(shù)語，而項(xiàng)目經(jīng)理屆時(shí)業(yè)務(wù)知識儲備不足，未能理解該成員反饋的實(shí)際信息，錯(cuò)誤地將一個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)做小問題看待，終險(xiǎn)些造成項(xiàng)目延期。

利息保障倍數(shù)，許多分析專家認(rèn)為除非企業(yè)結(jié)束經(jīng)營，否則不太可能完全以處分資產(chǎn)的方式來償還負(fù)債，而常用盈余來支付長期負(fù)債的本金及利息。因此還需分析盈余與利息支出之間的關(guān)系。

利息保障倍數(shù)又稱盈余利息倍數(shù)或賺取利息倍數(shù)，它由公司支付利息和所得稅前的利潤除以利息總額而得。利息保障倍數(shù)=付利息及付所得稅前的利潤÷本期利息支出。